会计软件：什么是会计对帐？

会计软件：什么是会计对帐？

什么是会计对帐？

会计核对是在一个会计期间结束时确保两个帐户之间所有帐户余额正确的过程。对帐有助于自动化财务结算流程。

会计核对分三个步骤进行。第一会计师比较各种独立系统之间的余额。然后，他们会验证陈述和报告的准确性，以及是否以及何时发现差异，他们会进行调查。最后，他们会采取措施纠正所有已识别的差异。

和解过程是至关重要的内部控制。《萨班斯-奥克斯利法案》第404条规定，上市公司应在年度报告中包括对财务报告内部控制的评估。

公司必须对所有可能包含重大或重大错误陈述的资产负债表进行核对。这样可以使公司及时识别并过账所有必要的调整，以确保其财务报表的准确性和完整性。

许多公司难以及时完成对帐过程，这会带来风险。采用自动连续会计方法的组织将受益于降低错报风险和更具预防性的控制环境。

“在组织能够证明其财务信息的完整性并发布财务报表之前，必须完成会计核对。”

帐户对帐步骤

帐户对帐通常是在财务期结束后进行的。

会计检查总分类账中的每个帐户，以验证列出的余额正确无误。 为此，他们必须将总帐帐户余额与其他独立数据源（例如银行和信用卡对帐单）进行比较。当发现差异时，会计师将对问题进行调查并采取必要的纠正措施，例如记入日记账以更正错误。 存储所有找到的信息，执行的分析以及采取的措施，以用于审核。

如果您自己进行簿记，则需要准备好以固定的时间表核对银行对帐单。如果您使用在线簿记服务或簿记员，他们将为您处理。值得注意的是，如果您使用应计会计方法，则只需要对帐银行对帐单。

另一方面，如果您在银行同时记录每笔交易时使用现金制会计，则您的账簿和银行对账单之间应该没有差异。

帐户对帐软件如何工作

帐户对帐软件可自动执行帐户对帐流程中的步骤。使用来自所有财务信息源的数据，例如银行文件或对帐单，信用卡处理程序，商家服务和ERP系统，它可以比较这两者之间的帐户余额并识别差异。会计人员可以调查差异，以消除手动执行此任务的负担。这使会计师可以集中精力分析差异。

帐户核对软件功能包括：

自动化的审批流程和适当的职责分工清单模板以标准化流程链接到适用的政策和程序，以方便参考集成的存储支持文档，使审核和审计更加容易

为什么对帐很重要

没有适当的软件来帮助您，对帐可能会非常乏味。但是，财务卫生有回报。

定期核对您的帐户有助于您真正了解自己的业务。当您查看书籍时，您想知道它们反映了当前的现实。如果您账簿中的银行帐户不匹配，您可以轻松地花掉您没有的钱，或者保留可以用于重新投资到组织中的钱。

核对银行对账单使组织可以查看资金进入业务与资金进入银行帐户之间的关系，以便您跟踪现金流量以更好地计划收款和支出。

尽管核对银行对帐单和帐户并不能阻止欺诈行为，但它会在发生时提醒您。例如，组织可以通过支票支付卖方。但是，供应商可以对其进行篡改，使提取的金额更大，然后兑现。差异将在帐户对帐期间显示。没有和解，它可能会被忽略。

或者，可能存在公司与业务伙伴共享联名帐户的情况。当他们从企业帐户提取资金来支付业务费用时，他们所收取的费用可能会超过账簿上记录的金额，这在银行对帐单核对时会注意到。

帐户对帐还有助于检测银行错误。尽管它们很少见，但有时银行会犯错。如果帐户中存在差异，您无法以其他任何方式解释，最好与银行的某人交谈。

对于使用权责发生制会计系统的组织，当您在客户中完成项目并表示支票即将寄出时，您可能会从现金帐户中扣款。然后，当您在一个月后进行银行对帐时，即使帐簿显示您已付款，也意识到支票从未寄出，而且钱也没有记入账簿。

银行对帐是一种故障保险，可确保您的应收账款永远不会失控。如果您始终发现银行存折之间的应收帐款存在差异，则说明您有一个更大的问题需要引起注意。

当您执行银行对帐时，只要您一直在跟踪支票或支票或未付的存款和收据，那就没什么不好的。您核对银行对帐单的频率取决于交易量。一些组织每天有很多钱可以巡回和离开他们的帐户，因此他们每天都可以进行对帐。

例如，餐厅过程每天都有很多交易，因此它们需要每天进行核对。另一方面，一家小型的在线商店几乎没有新的交易，几天就可以轻松地每周或每月对帐。

您对银行对帐单进行核对的频率越高，每次核对就越容易。如果您有六个月没有核对您的银行对帐单，则必须返回并检查六个月的物品。这是否明智的决定取决于交易量以及您的病情。因此，最好有一个定期的时间表。确定和解的频率，然后坚持下去。这样可确保您未对帐的银行对帐单不会堆积在一项耗时且令人生畏的任务中，同时让您了解企业的现金流量。

会计软件使跟踪对帐变得更加容易。通过将财务帐户链接到应付帐款和应收帐款的会计软件，您可以使大部分流程自动化。它消除了与手动数据输入相关的潜在错误，并使您仅在需要解决差异时才将注意力集中在书本上。

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