小企业季度报表表格（小公司季度报表模板）

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本文目录一览：

• 1、小企业财务季度报表 具体包含哪几个表格呢？
• 2、小企业季度所得税B类报表如何填写??
• 3、如何制作企业季度报表？
• 4、小规模纳税人必做的财务报表有哪些？

小企业财务季度报表 具体包含哪几个表格呢？

1、资产负债表。资产负债表亦称财务状况表，表示企业在一定日期（通常为各会计期末）的财务状况（即资产、负债和业主权益的状况）的主要会计报表，资产负债表利用会计平衡原则，将合乎会计原则的资产、负债、股东权益”交易科目分为“资产”和“负债及股东权益”两大区块，在经过分录、转帐、分类帐、试算、调整等等会计程序后，以特定日期的静态企业情况为基准，浓缩成一张报表。其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外，也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。
2、利润表。利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报表。由于它反映的是某一期间的情况，所以，又被称为动态报表。有时，利润表也称为损益表、收益表。
3、现金流量表。现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。现金流量表可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。国际财务报告准则第7号公报规范现金流量表的编制。
4、附注表。财务报表附注是会计报表的重要组成部分，是对会计报表本身无法或难以充分表达的内容和项目所作的补充说明和详细解释。不仅便于财务报表使用者理解财务报表的内容而对财务报表的编制基础、编制依据、编制原则和方法及主要项目等所作的解释，对其本身起补充说明的作用，也便于报表使用者做出更科学合理的决策。

小企业季度所得税B类报表如何填写??

一、本表第1行至第11行由“按收入总额核定应纳税所得额”的纳税人填写。第1行“收入总额”：填写本年度累计取得的各项收入金额。

二、第2行“不征税收入”：填报纳税人计入收入总额但属于税收规定不征税的财政拨款、依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费以及政府性基金和国务院规定的其小企业季度报表表格他不征税收入。

三、第3行“免税收入”：填报纳税人计入利润总额但属于税收规定免税的收入或收益。第3行填报4行+5行+6行+7行+8行的合计数。

四、第4行“国债利息收入”：填报纳税人持有国务院财政部门发行的国债取得的利息收入。

五、第5行“地方政府债券利息收入”：填报纳税人持有地方政府债券利息收入。

六、第6行“符合条件居民企业之间股息红利等权益性收益”：填报本期发生的符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益情况。不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。

七、第7行“符合条件的非营利组织的收入”：根据《财政部 国家税务总局关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》（财税〔2009〕122号）等规定小企业季度报表表格，符合条件并依法履行登记手续的非营利组织,填报取得的捐赠收入等免税收入小企业季度报表表格，不包括营利性收入。

八、第8行“其小企业季度报表表格他免税收入”:填报国家税务总局发布的最新减免项目名称及减免性质代码。

九、第9行“应税收入额”：根据相关行次计算填报。第9行=第1行-2行-3行。

十、第10行“税务机关核定的应税所得率”：填报税务机关核定的应税所得率。

十一、第11行“应纳税所得额”：根据相关行次计算填报。第11行=第9行×10行。

十二、本表第12行至第14行由“按成本费用核定应纳税所得额”的纳税人填报。第12行“成本费用总额”：填写本年度累计发生的各项成本费用金额。

十三、第13行“税务机关核定的应税所得率”：填报税务机关核定的应税所得率。

十四、第14行“应纳税所得额”：根据相关行次计算填报。第14行=第12行÷（100%-第13行“应税所得率”）×第13行。

扩展资料

企业所得税申报表A与B区别

一、适用范围不同。

A类申报表适用于查帐征收的企业填报小企业季度报表表格；

B类申报表适用于核定征收的企业填报。

二、报表格式不同。

A类申报表三栏；

B类报表两栏。

三、计税依据不同。

A类申报表是按利润计算所得税；

B类申报表是按照收入计算所得税。

查账征收和定额征收都是针对企业所得税。

核定征收方式包括定额征收和核定应纳税所得率征收两种办法：

1、定额征收：直接核定所得税额；

2、核定应税所得率征收：按照收入总额或成本费用等项目的实际发生额，按预先核定的应税所得率计算缴纳所得税。

核定征收方式适用于纳税人的会计账簿不健全，资料残缺难以查账，或者其他原因难以准确确定纳税人应纳税额时，由税务机关采用合理的方法依法核定纳税人应纳税款的一种征收方式，简称核定征收。

查账征收方式适用于账簿、凭证、财务核算制度比较健全，能够据以如实核算，反映生产经营成果，正确计算应纳税款的纳税人。

参考资料来源：国家税务总局上海税务局-中华人民共和国企业所得税月（季）度预

如何制作企业季度报表？

1、打开电脑上的用友T3软件，输入登录账号及密码等信息点击确定登录。

2、进入软件界面后，在左侧导航栏中找到财务报表按钮，点击打开。

3、在弹出的财务报表界面中找到文件，选择打开按钮。

4、以出具季度利润表为例，在打开的对话框中选择利润表模板，点击打开。

5、打开该利润表后，点击左下角的数据。

6、点击选中格式样式。

7、在菜单栏中点击编辑，单击替换。

8、在弹出的替换对话框中，可以看到查找内容为月，替换为季，点击全部替换。

9、将报表表头的本月修改为本季，直接用鼠标单击修改。

10、在菜单栏中找到数据点击，选中关键字，在弹出的选项点击取消。

11、在弹出的对话框中，勾选月，点击确定。

12、在菜单栏中点击数据，找到关键字，单击设置。

13、在弹出的对话框中，勾选季，点击确定。

14、点击报表左下角的格式，修改为数据样式。

15、在报表的菜单栏中找到数据，点击关键字，选中录入，在弹出的对话框中输入年和季，点击确认。

16、点击确认后系统自动生成了季度利润表，资产负债表的操作步骤与利润一致。

小规模纳税人必做的财务报表有哪些？

资产负债表和利润表是必须的，无论小规模纳税人，一般纳税人。现金流量表的话不是必须的，无论什么企业，但是一般企业的都会做，有的地方会要。所有者权益变动表的话，一般企业都不会做，因为除了上市公司，一般企业的所有者权益很简单，主要就是（实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润）几个科目，直接从资产负债表就看出来了。主要看你们的企业所得税归地税管还归国税管.地税年报要交：营业税，城建税，教育费附加，资产负债表，利润表，现金流量表或所得税汇算清缴表国税年报要交：小规模纳税人的增值税表，资产负债表，利润表，现金流量表或所得税汇算清缴表工商年检：所得税汇算清缴表审核完的表，资产负债表，利润表，营业执照正，副本，数字证书U盘。

法人的身份证原件及上述表格的复印件，营业执照必须是上年度审验过的，然后审验组织机构代码证。增值税小规模纳税人纳税申报资料包括纳税申报表及其附列资料和纳税申报其他资料。具体如下：《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》。《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》。向地税申报：每月7号前申报缴纳个人所得税。每月15号前申报缴纳城建税、教育费附加。向国税：每月15号前，申报增值税。每月或季度末下月的15号前，申报缴纳所得税。

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